DATEV-Updates vom 30.12.2024

2. Januar 2025 René Floitgraf

An dieser Stelle sei ein „frohes neues Jahr!!!“ noch erlaubt. Zum Jahreswechsel gab es neue Service-Releases der DATEV eG.

Auf Grund diverser steuerrechtlicher Anpassungen in verschiedenen Programmen sollte das Update von allen DATEV-Anwendern berücksichtigt werden. Die Aktualisierungen werde ich auch daher nur verkürzt wiedergeben. Die wichtigsten Punkte sollten jedoch dabei sein.

Wer Unterstützung bei der Installation der Updates benötigt, kann sich natürlich gerne vertrauensvoll an mich wenden! Einfach einen passenden Termin vereinbaren…

Abschlussprüfung

Die Dokumentvorlagen für den Prüfungsbericht nach IDW PS 450 n.F. / IDW PS KMU wurden an sie aktualisierten Prüfungsstandards IDW PS 400 n.F. (10.2021), IDW PS 401 n.F. (10.2021), IDW PS 405 n.F. (10.2021) und IDW PS 406 n.F. (10.2021) angepasst.

A1-Vorerfassung

Die Bundesagentur für Arbeit hat die seit 2010 bestehenden Tätigkeitsschlüssel überarbeitet. Die neuen Schlüsselzahlen sind ab dem 01.01.2025 zu verwenden und in DATEV A1-Vorerfassung umgesetzt.
Außerdem gibt es in der neuen Version in der DATEV A1-Vorerfassung ein neues Kontrollkästchen Die entsandte Person ist selbstständig, d. h. nicht abhängig beschäftigt.

DATEV DMS / Dokumentenablage

Neue und übersichtliche Darstellung von E-Rechnungen im DATEV Dokument-Viewer
Korrekte Verarbeitung und Anzeige der ZUGFeRD-Version 2.3.2
DATEV beSt-Anbindung zeigt Gültigkeitsdatum für hochgeladenes beSt-Zertifikat an

DÜ Formulare Rechnungswesen

Umsatzsteuer-Voranmeldungen, USt-Sondervorauszahlungen und Zusammenfassende Meldungen können für das Jahr 2025 übermittelt werden.

DÜ-Formular Lohnsteuer-Anmeldung

Das Formular 2025 zur Übermittlung der Lohnsteuer-Anmeldung wurde neu aufgenommen.

DATEV Eigenorganisation classic

Post, Fristen und Bescheide: 4-Tage Bekanntgabefiktion

Daten aus der Rechnungsschreibung können jetzt gelöscht werden, wenn diese älter als 8 Jahre sind. Bisher konnten nur Daten älter als 10 Jahre gelöscht werden.

Anpassungen an der Rechnungsschreibung in Bezug auf E-Rechnungen:

Die automatische Ergänzung des Leistungsdatums kann abgewählt werden.
Vorschussrechnungen können nun als E-Rechnung ausgegeben werden.
Die Angabe der Rechtsvorschrift gem. StBVV kann unterdrückt und eine neutrale E-Rechnung erstellt werden.
Ein englisches Layout steht für die E-Rechnung zur Verfügung.
Es können Dokumente aus dem Dokumentenmanagement in die Rechnung eingebettet werden, damit mitgeltende Verträge und Anlagen übermittelt werden können.

DATEV Eigenorganisation comfort

Post, Fristen und Bescheide: 4-Tage Bekanntgabefiktion

Auftragsmanagement: Bestandsoptimierung Eigenorganisation

Folgende Prüfbereiche sind in einer 1. Version enthalten:
- Prüfung alter Versionen der StBVV
- Prüfung Aufträge mit offenen Gebührenpositionen
- Prüfung offene Aufträge mit Aufwandsbuchungen
- Prüfung nicht gegengerechnete Vorschüsse & Akontos

Daten aus der Rechnungsschreibung können jetzt gelöscht werden, wenn diese älter als 8 Jahre sind. Bisher konnten nur Daten älter als 10 Jahre gelöscht werden.

Anpassungen an der Rechnungsschreibung in Bezug auf E-Rechnungen:

Ein englisches Layout steht für die E-Rechnung zur Verfügung.
In der Niederlassung gibt es die Option Anlage in Rechnung gestellter Vorschüsse / Akontozahlungen bei Gegenrechnung drucken.
Mit der E-Rechnung können Leistungsnachweise als Anlagen mitgeliefert werden. (Neues Formular)

Einkommensteuer 2023 comfort

(Rückwirkender) Wegfall der Beschränkung der Verlustverrechnung von Verlusten aus Termingeschäften, aus der Uneinbringlichkeit einer Forderung, aus der Ausbuchung / Übertragung wertloser Wirtschaftsgüter oder aus sonstigem Ausfall von Wirtschaftsgütern.

Einkommensteuer 2024 comfort

Befristetes Einführen einer degressiven Abschreibung für bewegliche Wirtschaftsgüter, die nach dem 31.03.2024 und vor dem 01.01.2025 angeschafft wurden.
Anheben des Pauschbetrags für Berufskraftfahrer, die im Fahrzeug übernachten, auf 9 EUR (VZ 2023: 8 EUR).
Absenken der Höchstbetragsgrenzen beim Verlustrücktrag auf 1 Mio. EUR (Zusammenveranlagung: 2 Mio. EUR; VZ 2023: 10 Mio. EUR / 20 Mio. EUR).
Anheben des Verlustvortrags auf 1 Mio. EUR zuzüglich 70% (VZ 2023: 60%) des 1 Mio. EUR übersteigenden Gesamtbetrags der Einkünfte des Verlustvortrags-VZ.
(Rückwirkender) Wegfall der Beschränkung der Verlustverrechnung von Verlusten aus Termingeschäften, aus der Uneinbringlichkeit einer Forderung, aus der Ausbuchung / Übertragung wertloser Wirtschaftsgüter oder aus sonstigem Ausfall von Wirtschaftsgütern.
Absenken des Versorgungsfreibetrags auf 13,6 % der Versorgungsbezüge (max. 1.020 EUR) und des Zuschlags zum Versorgungsfreibetrag auf 306 EUR bei Versorgungsbeginn in 2024 (Versorgungsbeginn in 2023: 14,0 %, max. 1.050 EUR, Zuschlag: 315 EUR).
Und weitere Anpassungen…

DATEV Expertisen-System

div. Expertisen (z.B. Dienstwagen-Expertisen) wurden überarbeitet.

Kanzlei-Rechnungswesen / Rechnungswesen

Diese Version enthält die Kontenrahmen und amtlichen Formulare für 2025. Damit ist die Jahresübernahme nach 2025 sowie die Ausgabe umsatzsteuerlicher Auswertungen für 2025 möglich. Dies gilt auch für die Branchenpakete.
Diverse geänderte Steuersätze in EU-Mitgliedsstaaten werden berücksichtigt.
Div. weitere (funktionale) Anpassungen…

Körperschaftsteuer 2024 comfort Vorab

Die Elektronische Übermittlung an die Finanzverwaltung und der Formulardruck der Kapitalertragsteuer-Anmeldung 2025 ist möglich.
Die Steuerbescheinigungen Muster I bis III für 2025 können erfasst, berechnet, gedruckt und den Empfängern von Kapitalerträgen per E-Mail zugesendet werden.

LODAS

Zum 01.01.2025 wird das eAU-Verfahren erweitert. Ab der neuen Version von LODAS ist auch die Abfrage von Reha und Krankenhausaufenthalten im Rahmen der eAU möglich. Außerdem wird es neue Rückmeldegründe für das eAU-Verfahren geben.
Außerdem können mit der neuen Version von LODAS Folgebescheinigungen gekennzeichnet werden. In der eAU-Abfrage können Sie unter Personaldaten | Beschäftigung | Fehlzeiten, Schaltfläche eAU-Abfrage das neue Kontrollkästchen Folgebescheinigung aktivieren.
Arbeitgeber und Zahlstellen für Versorgungsbezüge können bei fehlenden oder unvollständigen Krankenkassenangaben des Arbeitnehmers eine Abfrage durchführen. Diese erfolgt über ein neues Datenübermittlungsverfahren beim GKV-Spitzenverband. Voraussetzung hierfür ist die Angabe der Versicherungsnummer des Arbeitnehmers.
Für das Jahr 2025 ist eine weitere Initialmeldung erforderlich. Die Meldung wird automatisch mit der Lohnabrechnung Februar 2025 an die Bundesagentur für Arbeit übermittelt. Damit die Übermittlung korrekt erfolgt, muss die Datenübermittlung zur Betriebsdatenpflege aktiviert und die Unternehmensnummer im Lohnprogramm erfasst sein.
Ab dem 30.12.2024 wird der Programmablaufplan (PAP) zur maschinellen Berechnung von Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer für 2025 im DATEV-Rechenzentrum freigegeben. Darunter fällt auch die Begrenzung der von Versorgungsbezügen einzubehaltenden Lohnsteuer und des Solidaritätszuschlags.
Und diverse weitere (funktionale) Anpassungen…

Lohn und Gehalt

Zum 01.01.2025 wird das eAU-Verfahren erweitert. Ab der neuen Version von LODAS ist auch die Abfrage von Reha und Krankenhausaufenthalten im Rahmen der eAU möglich. Außerdem wird es neue Rückmeldegründe für das eAU-Verfahren geben.
Außerdem können mit der neuen Version von LODAS Folgebescheinigungen gekennzeichnet werden. In der eAU-Abfrage können Sie unter Personaldaten | Beschäftigung | Fehlzeiten, Schaltfläche eAU-Abfrage das neue Kontrollkästchen Folgebescheinigung aktivieren.
Arbeitgeber und Zahlstellen für Versorgungsbezüge können bei fehlenden oder unvollständigen Krankenkassenangaben des Arbeitnehmers eine Abfrage durchführen. Diese erfolgt über ein neues Datenübermittlungsverfahren beim GKV-Spitzenverband. Voraussetzung hierfür ist die Angabe der Versicherungsnummer des Arbeitnehmers.
Bei der Ausstellung von elektronischen Lohnsteuerbescheinigungen ergeben sich ab dem Kalenderjahr 2025 mehrere Änderungen.
In der neuen Version von Lohn und Gehalt ist der Programmablaufplan (PAP) zur maschinellen Berechnung von Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer für 2025 implementiert. Der Steuer-PAP 2025 wurde am 22.11.2024 vom Bundesministerium der Finanzen (BMF) bekannt gegeben.
Zum 01.01.2025 tritt eine neue Datensatzversion für die elektronisch unterstützte Betriebsprüfung (euBP) in Kraft. Diese neue Datensatzversion ist mit der neuen Version von Lohn und Gehalt in Digitale Betriebsprüfung Personalwirtschaft 2.8 umgesetzt. Die neue Datensatzversion enthält neue Gründe für die Übermittlung, einen optionalen Fragebogen sowie die optionale Einwilligung zur elektronischen Zustellung des Prüfbescheids.
Und diverse weitere (funktionale) Anpassungen…

LOVOR 2025

Mit LOVOR 2025 V.27.0 wurden die Abrechnungsparameter für 2025 angepasst. Die Abrechnung mehrjähriger Bezüge wurde an den Entfall der Fünftelregelung angepasst.

Mittelstand Faktura

Diverse Anpassungen im Bereich E-Rechnung:

Datenvisualisierung für XRechnungen
Nur zulässige Mengeneinheiten in der E-Rechnung
Menge in einer E-Rechnungskorrektur mit negativem Vorzeichen
kaufmännische Gutschriften können erstellt werden
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